科技部印發《關于促進新型研發機構發展的指導意見》的通知

國科發政〔2019〕313號

各省、自治區、直轄市及計劃單列市、副省級城市科技廳（委、局），新疆生產建設兵團科技局：

為深入實施創新驅動發展戰略，推動新型研發機構健康有序發展，提升國家創新體系整體效能，科技部制定了

《關于促進新型研發機構發展的指導意見》，現印發給你們，請認真貫徹執行。

科 技 部  2019年9月12日

（此件主動公開）

關于促進新型研發機構發展的指導意見

為深入實施創新驅動發展戰略，推動新型研發機構健康有序發展，提升國家創新體系整體效能，提出如下意

見。

一、新型研發機構是聚焦科技創新需求，主要從事科學研究、技術創新和研發服務，投資主體多元化、管理制  度現代化、運行機制市場化、用人機制靈活的獨立法人機構，可依法注冊為科技類民辦非企業單位（社會服務機    構）、事業單位和企業。

二、促進新型研發機構發展，要突出體制機制創新，強化政策引導保障，注重激勵約束并舉，調動社會各方參  與。通過發展新型研發機構，進一步優化科研力量布局，強化產業技術供給，促進科技成果轉移轉化，推動科技創  新和經濟社會發展深度融合。

三、發展新型研發機構，堅持“誰舉辦、誰負責，誰設立、誰撤銷”。舉辦單位（業務主管單位、出資人）應  當為新型研發機構管理運行、研發創新提供保障，引導新型研發機構聚焦科學研究、技術創新和研發服務，避免功  能定位泛化，防止向其他領域擴張。

四、新型研發機構一般應符合以下條件。

（一）具有獨立法人資格，內控制度健全完善。

（二）主要開展基礎研究、應用基礎研究，產業共性關鍵技術研發、科技成果轉移轉化，以及研發服務等。

（三）擁有開展研發、試驗、服務等所必需的條件和設施。

（四）具有結構相對合理穩定、研發能力較強的人才團隊。

（五）具有相對穩定的收入來源，主要包括出資方投入，技術開發、技術轉讓、技術服務、技術咨詢收入，政  府購買服務收入以及承接科研項目獲得的經費等。

五、多元投資設立的新型研發機構，原則上應實行理事會、董事會（以下簡稱“理事會”）決策制和院長、所

長、總經理（以下簡稱“院所長”）負責制，根據法律法規和出資方協議制定章程，依照章程管理運行。

（一）章程應明確理事會的職責、組成、產生機制，理事長和理事的產生、任職資格，主要經費來源和業務范  圍，主營業務收益管理以及政府支持的資源類收益分配機制等。

（二）理事會成員原則上應包括出資方、產業界、行業領域專家以及本機構代表等。理事會負責選定院所長，  制定修改章程、審定發展規劃、年度工作計劃、財務預決算、薪酬分配等重大事項。

（三）法定代表人一般由院所長擔任。院所長全面負責科研業務和日常管理工作，推動內控管理和監督，執行  理事會決議，對理事會負責。

（四）建立咨詢委員會，就機構發展戰略、重大科學技術問題、科研誠信和科研倫理等開展咨詢。

六、新型研發機構應全面加強黨的建設。根據《中國共產黨章程》規定，設立黨的組織，充分發揮黨組織在新  型研發機構中的戰斗堡壘作用，強化政治引領，切實保證黨的領導貫徹落實到位。

七、推動新型研發機構建立科學化的研發組織體系和內控制度，加強科研誠信和科研倫理建設。新型研發機構  根據科學研究、技術創新和研發服務實際需求，自主確定研發選題，動態設立調整研發單元，靈活配置科研人員、  組織研發團隊、調配科研設備。

八、新型研發機構應采用市場化用人機制、薪酬制度，充分發揮市場機制在配置創新資源中的決定性作用，自  主面向社會公開招聘人員，對標市場化薪酬合理確定職工工資水平，建立與創新能力和創新績效相匹配的收入分配   機制。以項目合作等方式在新型研發機構兼職開展技術研發和服務的高校、科研機構人員按照雙方簽訂的合同進行  管理。

九、新型研發機構應建立分類評價體系。圍繞科學研究、技術創新和研發服務等，科學合理設置評價指標，突  出創新質量和貢獻，注重發揮用戶評價作用。

十、鼓勵新型研發機構實行信息披露制度，通過公開渠道面向社會公開重大事項、年度報告等。  十一、符合條件的新型研發機構，可適用以下政策措施。

（一）按照要求申報國家科技重大專項、國家重點研發計劃、國家自然科學基金等各類政府科技項目、科技創  新基地和人才計劃。

（二）按照規定組織或參與職稱評審工作。

（三）按照《中華人民共和國促進科技成果轉化法》等規定，通過股權出售、股權獎勵、股票期權、項目收益  分紅、崗位分紅等方式，激勵科技人員開展科技成果轉化。

（四）結合產業發展實際需求，構建產業技術創新戰略聯盟，探索長效穩定的產學研結合機制，組織開展產業  技術研發創新、制訂行業技術標準。

（五）積極參與國際科技和人才交流合作。建設國家國際科技合作基地和國家引才引智示范基地；開發國外人  才資源，吸納、集聚、培養國際一流的高層次創新人才；聯合境外知名大學、科研機構、跨國公司等開展研發，設  立研發、科技服務等機構。

十二、鼓勵設立科技類民辦非企業單位（社會服務機構）性質的新型研發機構。科技類民辦非企業單位應依法  進行登記管理，運營所得利潤主要用于機構管理運行、建設發展和研發創新等，出資方不得分紅。符合條件的科技   類民辦非企業單位，按照《中華人民共和國企業所得稅法》《中華人民共和國企業所得稅法實施條例》以及非營利  組織企業所得稅、職務科技成果轉化個人所得稅、科技創新進口稅收等規定，享受稅收優惠。

十三、企業類新型研發機構應按照《中華人民共和國公司登記管理條例》進行登記管理。鼓勵企業類新型研發  機構運營所得利潤不進行分紅，主要用于機構管理運行、建設發展和研發創新等。依照《財政部 國家稅務總局  科技部關于完善研究開發費用稅前加計扣除政策的通知》（財稅〔2015〕119號），企業類新型研發機構享受稅前加   計扣除政策。依照《高新技術企業認定管理辦法》（國科發火〔2016〕32號），企業類新型研發機構可申請高新技  術企業認定，享受相應稅收優惠。

十四、地方政府可根據區域創新發展需要，綜合采取以下政策措施，支持新型研發機構建設發展。

（一）在基礎條件建設、科研設備購置、人才住房配套服務以及運行經費等方面給予支持，推動新型研發機構  有序建設運行。

（二）采用創新券等支持方式，推動企業向新型研發機構購買研發創新服務。

（三）組織開展績效評價，根據評價結果給予新型研發機構相應支持。

十五、鼓勵地方通過中央引導地方科技發展專項資金，支持新型研發機構建設運行。鼓勵國家科技成果轉化引  導基金，支持新型研發機構轉移轉化利用財政資金等形成的科技成果。

十六、科技部組織開展新型研發機構跟蹤評價，建設新型研發機構數據庫，發布新型研發機構年度報告。將新  型研發機構納入創新調查和統計調查制度實施范圍，逐步推動規模以下企業類新型研發機構納入國家統計范圍。地  方科技行政管理部門負責協調推動本地區新型研發機構建設發展、開展監測評價、進行動態調整等工作。

十七、建立新型研發機構監督問責機制。對發生違反科技計劃、資金等管理規定，違背科研倫理、學風作風、  科研誠信等行為的新型研發機構，依法依規予以問責處理。

十八、地方可參照本意見，立足實際、突出特色，研究制定促進新型研發機構發展的政策措施開展先行先試。